目 录

公开时间：2025年10月20日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

（注：请部门根据实际注明页码）

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）社会管理职能。贯彻执行上级的各项方针政策，保障公民享有宪法规定的经济、政治和文化权利；加强综合治理，维护社会稳定，妥善处理突发性、群体性事件，调节和处理好各种利益矛盾和纠纷；根据乡村社会的需要，组织制定和推动落实经农民认可的乡规民约，构建和谐的乡村社会等。

（二）发展经济职能。组织制定本乡镇产业发展规划，指导产业结构调整，形成地域产业特色；组织营造良好的投资环境，包括政策环境、硬件环境、社会环境，加大招商引资力度；通过推动和引导农村经济合作组织的发展，指导农村生产，提高农村生产组织化程度；加强信息服务，密切本地农产品的市场衔接，促进农业新技术的推广。

（三）公共服务职能。普及义务教育，计划生育，积极发展农村卫生事业，繁荣农村文化，建立农村社会保障制度，加强社会公德建设，加强农民思想道德教育，倡导健康文明新风尚等，组织好农村公共产品的供应，要求乡镇政府逐步淡化“统治型”“官本位”的色彩，实现向公共服务型政府的转变。

（四）基层建设职能。抓好农村党组织建设，包括乡镇党委、村党支部领导班子的推荐与选配，农村党员的发展和管理，党员干部队伍思想作风建设等；抓好村委会班子建设，依法指导和帮助组织好乡村基层组织和社区自治，为落实公民在选举、决策、管理和监督等方面的民主权利创造条件；抓好农村思想建设，加强农村思想政治工作和社会主义精神文明建设，倡导乡村社会文明新风；抓好民主集中制建设，敞开群众表达意愿的渠道，建立民主决策、科学决策的程序和机制。

二、机构设置

罗波乡人民政府根据主要职责，设置内设机构5个和下属公益一类事业单位3个，具体如下。内设机构：党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展和乡村振兴办公室、社会事务和应急管理消防生态环境办公室、社会治理和综合行政执法办公室；下属公益一类事业单位：罗波乡便民服务中心、罗波乡农业综合服务中心、罗波乡社会治安综合治理中心。没有纳入2024年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1361.73万元。与2023年度相比，收、支总计各减少216.09万元，下降13.69%。

图1：收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1361.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1327.54万元，占97.49%；政府性基金预算财政拨款收入34.19万元，占2.51%。

图2：收入决算结构图（单位：万元）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1361.73万元，其中：基本支出774.26万元，占56.86%；项目支出587.47万元，占43.14%。

图3：支出决算结构图（单位：万元）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1361.73万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少216.09万元，下降13.69%。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1327.54万元，占本年支出合计的97.49%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加25.63万元，增长1.97%。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1327.54万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出705.06万元，占53.11%；公共安全支出5万元，占0.38%；社会保障和就业支出88.58万元，占6.67%；卫生健康支出34.47万元，占2.6%；农林水支出441.05万元，占33.22%；住房保障支出53.37万元，占4.02%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为1327.54，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）：支出决算为6.62万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为612.44万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为70万元，完成预算100%。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）：支出决算为3万元，完成预算100%。

5.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：支出决算为5万元，完成预算100%。

6.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：支出决算为8万元，完成预算100%。

7.公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）：支出决算为5万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为60.05万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为10.87万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）：支出决算为16.61万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：支出决算为1万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.06万元，完成预算100%。

13.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）：支出决算为0.55万元，完成预算100%。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为23.64万元，完成预算100%。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为8.88万元，完成预算100%。

16.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：支出决算为1.4万元，完成预算100%。

17.农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）：支出决算为4.02万元，完成预算100%。

18.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）：支出决算为52.6万元，完成预算100%。

19.农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：支出决算为1.44万元，完成预算100%。

20.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：支出决算为39.6万元，完成预算100%。

21.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为37万元，完成预算100%。

22.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为295.13万元，完成预算100%。

23.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：支出决算为11.26万元，完成预算100%。

24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为53.37万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出774.26万元，其中：

人员经费606.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费167.4万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.09万元，完成预算100%，较上年度增加1.61万元，增长109%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占97.09%；公务接待费支出决算0.09万元，占2.91%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构（单位：万元）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加1.52万元，增长102.7%。主要原因是公务用车维修费增加及支付公务用车信息管理平台运维服务费。

其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行维护费支出3万元。主要用于进城办事、下村调研等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.09万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0.09万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出34.19万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，罗波乡人民政府机关运行经费支出167.39万元，比2023年度增加25.88万元，增长18.29%。主要原因是人员增加等。

（二）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，罗波乡人民政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于进城办事、下村调研等。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（三）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对信访维稳工作经费、乡村治理片长制工作经费、安全及社会治理整体防控经费等31个项目开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，对所有项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成罗波乡人民政府预算绩效自评报告。从报告来看，罗波乡人民政府整体绩效自评得分为95分，单位资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，较好地控制了行政运行成本，‌整体支出情况良好，预算绩效结果达到了预期目标。绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）指：单位用于其他人大事务的支出。

10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）指：单位用于保障单位基本运转、日常工作的基本支出。

11.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）指：单位用于未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）指：单位用于保障单位其他相关事务的支出。

13.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）指：单位用于纪检监察事务方面的支出。

14.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）指：单位用于中国共产党事务的支出。

15.公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）指：单位用于公安方面的支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指：单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）指：单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

18.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）指：单位用于退役士兵的安置和军队移交政府的离退休人员安置及管理机构的支出。

19.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）指：单位用于退役士兵的其他事务管理支出。

20.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）指：单位用于其他社会保障和就业方面的支出。

21.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）指：单位用于卫生健康管理基本支出。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指：单位用于缴纳机关事业人员基本医疗保险缴费、按国家规定享受离休人员医疗费的支出。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指：单位用于公务员医疗补助的支出

24.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）指：单位用于其他卫生健康方面的支出。

25.农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）指：单位用于农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，因其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助支出。

26.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）指：单位用于农村社会使用发展的支出。

27.农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）指：单位用于高校毕业生到基层任职的补助支出。

28.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）指：单位用于除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

29.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）指：单位用于除上述项目外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

30.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）指：单位对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

31.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）指：单位用于其他农村综合改革方面的支出。

32.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指：单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金的支出。

33.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

34.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

35.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

36.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

37.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

部门预算绩效评价报告范本

（报告范围包括机关和下属单位）

一、单位基本情况

（一）机构组成

根据主要职责，我单位设置内设机构5个和下属公益一类事业单位3个，具体如下。内设机构：党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展和乡村振兴办公室、社会事务和应急管理消防生态环境办公室、社会治理和综合行政执法办公室；下属公益一类事业单位：罗波乡便民服务中心、罗波乡农业综合服务中心、罗波乡社会治安综合治理中心。

（二）机构职能

1.党政综合办公室。负责行政事务工作。负责机关文电、机要、保密、信息、会务、档案、史志编纂、督办、绩效考核、后勤保障等工作。负责重要事项的综合协调和重要文稿的起草审核。负责机关和所属单位的劳动工资、养老保险、医保等工作。负责贯彻落实国家财经方针政策，执行财政法规、财经制度。负责本级财政收支、预决算、总会计、惠农资金兑付、财政资金监督检查、绩效评价、债权债务，村（社区）财务管理等工作。负责国有资产的购置、登记、处置、保值增值、政府采购等工作。配合税务等部门组织财政收入。承担其他财政财务管理职责。

2.党建工作办公室。负责机关党务和基层党的建设、宣传思想、意识形态、统一战线、纪检监察工作。组织协调辖区群团组织开展工作。负责组织、人事、机构编制、人才、老干、关心一代工作、精神文明建设、志愿服务、机关干部队伍建设、审计等工作。

3.经济发展和乡村振兴办公室。负责经济发展规划的制定和落实。负责经济信息化和科学技术、商务、统计、水利、林业、规划建设、村镇建设、文化旅游、自然资源、耕地保护、交通运输等工作。负责组织指导农业产业发展、乡村振兴、农产品质量安全监管等农业农村工作。负责优化区域发展环境，统筹协调与经济发展相关的其他工作。负责征地拆迁、居民安置、失地农民社保审核上报等资料收集工作。负责动植物疫病监测预警、防控指导、检疫监管和应急处置等防控工作的正常开展。

4.社会事务和应急管理消防生态环境办公室。负责人力资源和社会保障、医疗保障、退役军人事务、教育体育、卫生健康、民政优抚、社会救助等工作。负责行政审批服务事项的组织实施，指导政务服务工作。负责人口监测、计划生育、民生实事和老龄健康等工作。负责辖区内公共文化服务、文化扶贫等工作。负责组织、指导、协调辖区内的安全生产工作；负责安全生产综合监督管理、应急管理等工作；负责自然灾害、事故灾难、公共卫生、社会安全等突发事件的应急管理工作；组织应对安全生产类、自然灾害类等突发事件应急救援和应急处置工作；负责防灾减灾救灾工作；在县级消防救援机构业务指导下负责辖区日常消防工作，按规定组织开展各类消防安全检查，建强多种形式消防组织，开展经常性宣传教育，负责指导村（居）民委员会开展消防工作等；协助相关部门开展生产安全事故调查处理和自然灾害类突发事件调查评估工作。负责生态环境保护、环境整治等工作，

5.社会治理和综合行政执法办公室。负责辖区内信访问题排查、协调、处理、化解，综合研判信访信息，提出工作建议意见。负责本辖区内重大项目的风险评估。负责接待信访群众，引导、劝返、处理群众集体上访和非接待场所上访。负责信访法制化建设。负责各级信访联席办、信访局转（交）办的相关事项。负责社会治安综合治理，维护辖区社会稳定，指导辖区网格化综合治理工作。负责建立综合指挥信息平台等工作。负责推进党建引领基层治理和基层政权建设，健全和落实党建引领基层治理领导体制和工作机制。负责辖区法定行政执法职责、赋权和委托行使的执法职责。负责辖区内派驻机构和基层执法力量的统筹协调、配合执法、信息预警等工作。建立完善的上报、审批、备案制度，及时发现并上报日常执法工作中的重大问题。负责市场监管、食品安全监管等工作。

6.便民服务中心（退役军人服务站、新时代文明实践所）各划转1名事业编制至农业综合服务中心和社会治安综合治理中心，划转后，核定事业编制5名，涉及的人员划转按程序办理划入原农民工服务中心职责，重新明确其主要职责为：承担辖区内便民服务、退役军人服务、行政审批服务、乡镇就业和社会保障、基层新时代文明实践等具体事务性工作。机构级别及领导职数另行发文明确。

7.农业综合服务中心。从便民服务中心划入事业编制1名，划入后，核定事业编制5名。主要职责为：承担辖区农业产业发展、农业技术推广、农产品质量安全监管、动植物疫病监控防疫、高标准农田管护、农田水利建设及运行等具体事务性工作机构级别及领导职数另行发文明确。

8.社会治安综合治理中心。将农民工服务中心更名为社会治安综合治理中心，机构规格为股级，从便民服务中心划入事业编制1名，划入后，核定事业编制5名，设主任1名。主要职责为：承担辖区内社会治安综合治理等具体事务性工作。机构更名后人员自然转隶。

（三）人员概况

截至2024年末，编制人数45人，其中行政编制28人，事业编制15人，机关工勤编制2人。现有在职人员41人（其中公务员22人，机关工勤2人，事业人员13人，聘用人员3人，三支一扶1人），退休人员14人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。罗波乡人民政府2024年度部门财政资金收入的年初预算数为1342.85万元、其中一般公共预算1308.11万元、政府性基金预算拨款收入34.74万元。2024年度部门财政资金收入的决算数为1361.73万元、其中一般公共预算1327.54万元、政府性基金预算拨款收入34.19万元。

（二）支出情况。罗波乡人民政府2024年度部门财政资金支出的年初预算数为1342.85万元，基本支出770.37万元（其中人员经费593.64万元、公用经费176.73万元），项目支出572.48万元；2024年度部门财政资金支出的决算数为1361.73万元，基本支出774.26万元（其中人员经费606.86万元、公用经费167.4万元），项目支出587.47万元。

（三）结余分配和结转结余情况。罗波乡人民政府2024年年初结转和结余0元，年末结转和结余0元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。围绕乡党委、政府的各项工作目标，以保民生、保运转为重点，落实各项惠民政策，针对复杂多变的社会形势，精准调整支出结构，优化支出分配方案，优先保障基础设施建设、医疗、养老等重点民生领域支出，切实回应群众需求。充分发挥财政金融监管、政策建言等职能作用，扎实推进各项工作，全乡经济建设和社会事业保持平稳健康发展，较好完成年度总体目标。2024年，全乡实现生产总值4.67亿元，全社会固定资产投资2.15亿元；地方一般公共预算收入0.136亿元，农民人均可支配收入增长7.2%。

2.预算管理。树牢过紧日子思想，全面推进节约型机关建设，坚持依法依规编制年度预算，不断提高预算编制的规范性和科学性；强化财政资源和预算统筹，进一步兜牢兜实“三保”底线；严格预算执行，各项支出均按照计划进行，预算调整也符合相关规定和程序；强化财政预算管理，建立结余资金管理长效机制，切实做到结余情况反馈预算编制，预算编制结合结余结果，提高财政资金使用效益；强化预算执行刚性约束，压缩一般性支出和非必要开支，集中财力办大事、解难题，确保有限资金用在刀刃上。

3.财务管理。坚持扎牢财务管理制度“笼子”，建立完善《罗波乡财务管理制度》《罗波乡政府采购管理制度》等，切实规范公务开支行为，提高财务管理水平；合理设置财务工作岗位，明确职责权限，严格实行不相容岗位分离管理，强化财务人员专业技能培训，提高财务管理规范化水平；坚持严把资金“使用关”，严格预算执行，切实做到收入一个“笼子”、预算一个“盘子”、支出一个“口子”，保证各项资金“取之有据、用之有道”。

4.资产管理。坚持加强资产管理制度化、规范化，不断强化工作举措，制定《罗波乡固定资产管理制度》，按照“统一领导、分级管理、责任到人”的原则，明确管理主体，强化责任落实，安排专人建立和完善管理台账，实施动态管理。全乡行政事业单位人均占有资产变化不大，人均资产变化率≤7.22%，办公家具和用具超最低使用年限资产利用率＞9.82%，两年均无闲置资产。

5.采购管理。坚持强化政府采购项目管理，规范采购行为，提高采购效益，促进廉政建设，根据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》《中华人民共和国招标投标法》、财政部《政府采购货物和服务招标投标管理办法》、四川省财政厅关于印发《四川省政府集中采购目录及标准（2024年版）》等规定，制定《罗波乡政府采购管理制度》实施政府采购活动。同时，加强对中小企业的扶持力度，增加对中小企业政府采购配额，制定更加灵活的采购标准和程序，降低中小企业参与政府采购的门槛，鼓励其积极参与竞标，相关采购项目严格执行有关管理办法，并在采购预算中单独列示；全乡政府采购项目资金支付比例100%.

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数31个，涉及预算总金额633.98万元，1—12月预算执行总体进度为92.11%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。

1.项目决策。严格实行预算管理，单位一切财务收支必须纳入预算，不准私设“小金库”，不准随意扩大收支范围和标准。单位年初按收支范围和标准编制财政综合预算，财政所严格执行财政预算“口径”，对单位编制的财政综合预算汇总审核，报政府审查、经乡人代会审议通过后，送县财政局批复后执行。预算项目按相关规定履行评估论证、按程序申报，严格按照预算绩效目标申报表、目标体系、目标值等进行合理设置，确保质量控制、范围规模符合有关要求，并在规定时间完成项目入库工作。

2.项目执行。坚持提高政治站位，发挥好牵头抓总作用，认真落实各项工作要求，健全长效机制、强化源头治理，切实提高预算管理和财务业务水平，确保资金的使用方向和目标保持一致，同时，加强部门间的协调和监督，确保财政资金的使用效率和合规性。‌全年预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，有关项目积极采取对应调整措施，完成相关绩效目标。

3.目标实现。以强化预算绩效目标管理为抓手，做好绩效目标与部门预算同步申报、同步审核、同步批复，实现绩效目标管理从“有”向“优”提升，推动预算项目绩效目标全面落实。

（三）绩效结果应用情况。

1.健全了工作机制，通过财政绩效考评，划分了全乡干部的职能范围，提高了干部工作的积极性，主动性，合作性，进一步形成了强大的工作合力。

2.发挥职能，开展形式多样的乡镇活动，积极招商引资，为乡镇的发展奠定基础。通过预算执行，以打造农村人居环境整治示范点，建设“美丽乡村示范乡”等为目标，推进城乡统筹与转型发展，推动乡政府机关高效运转，做好扶贫与产业发展工作，完善城乡基础设施建设，做好民生工作。

3. 进一步深化事后绩效评价工作，不断提高部门预算整体绩效目标管理水平，按相关文件要求，在规定时限，规定内容公开预决算信息，且相关信息资料真实、完整、准确。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本单位认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《行政单位会计制度》等法律法规，各项经费支出严格按照政府采购、国库集中支付等有关规定执行。同时本单位制定了财务管理制度、公务接待管理制度、固定资产管理制度等相关制度，且相关管理制度合法、合规、完整。明确了经费审批权限及程序，规范了公务接待的审批管理，较好地控制了行政运行成本，预算绩效结果达到了预期目标，‌整体支出情况良好，整体得分95分。‌

（二）存在问题。

1.经济基础薄弱的基本面尚未改变，财政收入增收难度较大；人员经费、民生保障、环境治理等刚性支出不断增长，收支矛盾突出。

2.财务制度执行尚需进一步加强，预算管理任务艰巨等公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

3.预算编制工作有待细化，预算编制的科学性需要提高，绩效管理能力尚待加强。

（三）改进建议。

1.加强收入征管，‌确保应收尽收。强化财税部门协作，‌密切跟踪税收收入的即时动态，‌积极采取措施，‌确保税收和非税收入及时足额入库

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表