目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一章 部门概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省、市医疗保障工作方针政策和法律法规，落实医疗保障（医疗保险、生育保险、长期护理保险、疾病应急救助、医疗救助等）政策，并组织实施和监督检查。

（二）执行全县医疗保障基金预算，实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理。

（三）组织全县医疗保障筹资，落实医疗保障（医疗保险、生育保险、长期护理保险、疾病应急救助、医疗救助等）待遇。

（四）贯彻落实国家、省、市统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障和支付标准。

（五）监督管理全县医疗机构药品、医用耗材的集中采购工作，受理药品和医用耗材集中采购中的投诉举报。

（六）推进医疗保障基金支付方式改革。实施全县定点医药机构协议管理和支付管理，监督管理纳入医疗保障范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法依规查处医疗保障领域违法违规行为。落实医疗保障信用评价体系。

（七）负责全县医疗保障经办管理，参与公共服务体系建设。落实异地就医管理、费用结算和医疗保障关系转移接续制度。监督管理全县医保经办服务工作。开展医疗保障领域合作交流。

（八）负责规划实施全县医疗保障信息化建设，组织开展医疗保障大数据管理和应用。

（九）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（十）完成县委、县政府交办的其他任务。

（十一）职能转变。贯彻落实城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（十二）有关职责分工。与县卫生健康局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、机构设置

青神县医疗保障局下属二级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。纳入青神县医疗保障局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位：无

第二章 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为630.93万元。与2023年度相比，收、支总计各减少922.16万元，下降59.38％。主要变动原因是减少了预算项目。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计630.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入630.93万元，占100％；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0％；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入0万元，占0％。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计630.93万元，其中：基本支出381.41万元，占60％；项目支出249.53万元，占40％。

 

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为630.93万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少922.16万元，下降59.38％。主要变动原因是减少了预算项目。

 

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出630.93万元，占本年支出合计的100％。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少890.16万元，下降58.52％。主要变动原因是减少了预算项目。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出630.93万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1.26万元，占0.2％；社会保障和就业支出34.34万元，占5.44％；卫生健康支出552.78万元，占87.61％；住房保障支出27.68万元，占4.39％；其他支出14.87万元，占2.36％。

 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为630.93，完成预算100％。其中：

1．一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：支出决算为1.26万元，完成预算100％。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为33.83万元，完成预算100％。

3．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.51万元，完成预算100％。

4．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为14.38万元，完成预算100％。

5．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为3.99万元，完成预算100％。

6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.75万元，完成预算100％。

7．卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）：支出决算为173万元，完成预算100％。

8．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）：支出决算为285.39万元，完成预算100％。

9．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为34.51万元，完成预算100％。

10．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）：支出决算为40.76万元，完成预算31.35％。主要原因是因监测对象和离休干部和二等伤残军人发生的医疗费用具有不确定性，按实际发生报账。

11．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为27.68万元，完成预算100％。

12．其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：支出决算为14.87万元，完成预算100％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出381.41万元，其中：

人员经费294.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金等。

公用经费87.15万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.14万元，完成预算100％，较上年度持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0％；公务接待费支出决算0.14万元，占100％。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0％。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0％。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加／减少0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出0.14万元，完成预算100％。公务接待费支出决算比2023年度持平。

国内公务接待支出0.14万元，主要用于考察、交流学习开支的用餐费。国内公务接待1批次，13人次，共计支出0.14万元，具体内容包括接待汶川医保局考察学习1批次，13人次（不包括陪同人员），共计支出0.14万元。

外事接待支出0万元，主要用于接待0（具体项目）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，青神县医疗保障局机关运行经费支出87.15万元，比2023年度增加18.48万元，增长26.91％。主要原因是人员增加，工作力度加大。

（二）政府采购支出情况

2024年度，青神县医疗保障局政府采购支出总额2.84万元，其中：政府采购货物支出2.84万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公设备等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，青神县医疗保障局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对县级城乡居民基本医疗保险配套资金项目1个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成青神县医疗保障局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、城乡医疗及重特大救助县级配套资金项目专项预算项目绩效自评报告，其中，青神县医疗保障局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为90.5分，绩效自评综述：从评价情况来看，2024年我部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

城乡医疗及重特大救助县级配套资金专项预算项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：本项目根据市相关文件设立，申请设立程序符合相关规定，在项目实施过程中严格按照财务管理制度执行，项目实施后，有效减轻了救助对象的参保缴费、就医负担，困难群众救助医疗保障制度不断完善。绩效自评报告详见附件。

第三章 名词解释

（1）财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（2）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（3）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（4）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

（5）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（6）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（7）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（8）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

（9）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：指其他共产党事务支出。

（10）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指缴纳单位职工养老保险支出。

（11）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指缴纳单位其他社会保险支出。

（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指缴纳单位职工基本医疗保险费。

（13）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指缴纳单位职工公务员医疗补助险。

（14）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指缴纳单位事业人员互助险。

（15）卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）：指城乡医疗及重特大救助县级配套资金。

（16）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而产生的支出。

（17）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指医疗监管工作。

（18）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）：指监测对象医疗费财政兜底及离退休干部及二等伤残军人医疗费。

（19）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位给在职职工按规定比例缴存的住房公积金。

（20）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指单位人员年度考核支出。

（21）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（22）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（23）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（24）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四章 附件1

青神县医疗保障局

2024年部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

青神县医疗保障局下属单位1个，其中：参照公务员法管理的事业单位1个，主要包括：青神县医疗保障服务中心。

（二）机构职能

1.贯彻执行国家、省、市医疗保障工作方针政策和法律法规，落实医疗保障（医疗保险、生育保险、长期护理保险、疾病应急救助、医疗救助等）政策，并组织实施和监督检查。

2.执行全县医疗保障基金预算，实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理。

3.组织全县医疗保障筹资，落实医疗保障（医疗保险、生育保险、长期护理保险、疾病应急救助、医疗救助等）待遇。

4.贯彻落实国家、省、市统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障和支付标准。

5.监督管理全县医疗机构药品、医用耗材的集中采购工作，受理药品和医用耗材集中采购中的投诉举报。

6.推进医疗保障基金支付方式改革。实施全县定点医药机构协议管理和支付管理，监督管理纳入医疗保障范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法依规查处医疗保障领域违法违规行为。落实医疗保障信用评价体系。

7.负责全县医疗保障经办管理，参与公共服务体系建设。落实异地就医管理、费用结算和医疗保障关系转移接续制度。监督管理全县医保经办服务工作。开展医疗保障领域合作交流。

8.负责规划实施全县医疗保障信息化建设，组织开展医疗保障大数据管理和应用。

9.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

10.完成县委、县政府交办的其他任务。

11.职能转变。贯彻落实城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

12.有关职责分工。与县卫生健康局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（三）人员概况

截至2024年末，青神县医疗保障局现有在职人员23人，其中行政人员9名、参照公务员法管理事业人员14名。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

2024年年初收入预算1623.65万元，其中：上年结转0元，一般公共预算财政拨款收入1623.65万元，占100％。

2024年本年实际收入合计1493.32万元，其中：上年结转0元，一般公共预算财政拨款收入1493.32万元，占100％。

（二）支出情况

2024年年初支出预算1623.65万元，基本支出379.35万元，占23.36％，其中：人员经费300.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资等，公用经费78.73万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、租赁费、会议费。项目支出1244.3万元，占76.64％。

2024年完成支出1493.32万元。其中：一般公共服务支出1.26万元，占比0.08％；社会保障和就业支出34.34万元，占比2.3％；卫生健康支出1415.17万元，占比94.77％；住房保障支出27.68万元，占比1.85％；其他支出14.87万元，占比1％。

（三）结余分配和结转结余情况

无。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能

2024年年度总体目标：做好城乡居民参加2024年基本医疗保险县级配套资金拨付，按人均补助标准及时申请拨付。认真做好离退休干部及二等伤残军人医疗费工作，监测对象医疗费财政兜底，做好2024年医疗救助紫金县财政配套按补助标准资金的上解工作，保障其医疗保险待遇。加强医保政策宣传，培训，对医疗机构的稽查工作。加强医保政策宣传，培训，对医疗机构的稽查工作。

2024年年初目标为：（1）完成城乡医疗救助及县级配套资金参保率≤100％；（2）医保政策宣传培训，6≥场次；（3）满意率≥90％；（4）成本控制率≤100％。

实际完成目标情况为：（1）完成2024年城乡居民基本医疗保险参保14.86万人，职工医保参保2.33万人，其中统账结合在职人数1.81万人，退休0.52万人，完成全年目标任务的99.36％。开展无效、虚假、重复数据清理，共退费680人，18.37万元；完成2024年医疗救助资金财政配套补助170万元的上解工作；（2）一是加强政策宣传培训。分类编制业务经办指导手册，针对不同场景使用人员进行对口指导。结合群众需求编制医保政策宣传明白手册，用群众通俗易懂的语言传递医保政策。不定期开展医保政策培训10场次，培训工作人员800余人次，有效提升经办队伍整体业务水平；（3）满意率≥90％；（4）成本控制率≤100％。

2.预算管理

本部门严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制科学准确；部门1至6月、1至10月预算执行情况较好；部门整体年终预算无结余。

3.财务管理

在新常态下，为了进一步提高局机关内部的管理水平，规范和加强内部控制体系建设，加强廉政风险防控机制建设，更好地履行和完成国家赋予的任务和担当的社会责任，根据法律法规及相关规章制度规定，结合单位实际情况，在主要经济活动及业务流程的基础上，建立覆盖局机关经济活动的内部控制体系，形成《青神县医疗保障局内部控制手册》。

根据财政部《行政事业单位内部控制规范》（财会〔2012〕21号）要求，局机关建立健全内部控制关键岗位责任制，明确岗位职责及分工，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督。同时实行内部控制关键岗位工作人员的轮岗制度，明确轮岗周期（三年）。不具备轮岗条件的岗位采取专项审计等控制措施。合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离。同时部门资金使用符合相关财务管理制度规定。

4.资产管理

本部门人均资产变化率≤7.22％，部门人均资产增长率≤0；办公家具和用具超最低使用年限资产利用率＞9.82％，办公设备超最低使用年限资产利用率＞40％；本部门两年均无闲置资产。

5.采购管理

本部门严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示；采购执行率100％。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数11个，涉及预算总金额382.66万元，1—12月预算执行总体进度为100％，其中：预算结余率大于10％的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额1110.66万元，1—12月预算执行总体进度为100％，其中：预算结余率大于10％的项目共计0个。

1.项目决策

本部门预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序；部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配；部门预算项目在规定时间完成项目入库。

2.项目执行

本部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符；部门预算项目采取对应调整措施；部门预算项目预算执行情况较好。

3.目标实现

本部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标偏离度较小，部门预算项目绩效目标数量指标完成情况和部门预算项目绩效目标效益指标实施效果较好，具体情况如下：

有序推进参保工作。截至12月，2024年城乡居民基本医疗保险参保14.86万人，职工医保参保2.33万人，其中统账结合在职人数1.81万人，退休0.52万人，完成全年目标任务的99.36％。开展无效、虚假、重复数据清理，共退费680人，18.37万元。全额资助1362名特困人员、定额资助9450名低保人员、稳定脱贫人员、防止返贫监测对象参加基本医疗保险，为低保对象、特困人员、孤儿及其他困难群体4.13万人次申请医疗救助资金564.78万元。按月开展重点人群参保情况核查，核查比对1199人并对未参保的36人进行了参保信息录入和费用征缴，处理649家机关企事业单位职工补充医疗保险信息。二是基金运行平稳。1－11月共支付城乡居民医保基金7653.08万元、城镇职工医保基金6661.07万元、生育基金151.17万元、公务员补助82.54万元、事业单位补充险165.12万元、离退休人员医疗费1.59万元；与医药机构结算4986笔，支付3042.48万元；异地就医备案512人次；转诊转院备案199人次；特殊门诊备案306人次。三是基金拨付及时。共申请并拨付医疗救助资金565.78万元、监测对象住院费用兜底资金21.88万元，拨付4家民营医疗机构城乡居民资金1603.79万元，拨付医院集团职工和城乡居民基本医保资金6361.14万元，其中拨付医院集团家庭医生个性化签约服务费306.8万元。

（三）重点领域绩效分析

（1）一是保障参保群众待遇。组织县、镇、村三级医保经办人员对门诊共济、“两病”待遇、生育保险、外伤、异地就医等热点待遇政策开展专题培训12次，参训人员900人次。严格按照门诊慢性病和特殊病待遇审核申请相关政策及业务经办规范要求，重视基金结算环节风险防控，保障群众合法权益。截至12月10日，基本医疗保险零星报销235人次，支付52.73万元；医疗救助26人次，支付12.49万元；生育医疗保险117人次，支付132.20万元。二是强化两定机构管理。进一步提升定点医药机构主体责任意识，有规可依强管理，今年全县共计签订医保服务协议机构104家，其中定点医疗机构15家，定点药店78家，定点诊所11家。按照“以收定支、收支平衡、略有结余”的原则。与医院集团签订了2024年度服务协议，严格执行市局下达的年度总控指标，落实了2023年度医保清算结余留用资金204.08万元。三是推进保障政策落地。落实“两病”个性化签约5778人次，痛风个性化签约52人次，透析病人168人，累计减免严重精神障碍患者门诊基本用药26.58万元。优化生育保险经办流程，按照“高效办成一件事”工作要求，落实职工门诊统筹待遇政策，全县共28家定点药店开通职工门诊统筹，累计结算84.65万元。

（2）加强规范管理，全面完成慢病管理民生实事任务

一是完成“两病”门诊用药保障目标任务。创新两病筛查办法，优化两病服务流程，做实两病签约管理，狠抓两病规范管理，完成“两病”门诊用药保障2.06万人，任务完成率100％。“两病”资金拨付目标任务505万元，全年累计拨付711.32万元，完成目标任务的140.86％。二是推进医保家庭医生签约管理服务。慢病签约管理16324人，管理率94％。高血压、糖尿病、痛风个性化签约服务5471人。高血压患者、Ⅱ型糖尿病患者基层规范管理服务率分别为88.06％、87.97％。三是实行集中带量采购，保障“两病”患者用药。督促医疗机构完成国家、省际联盟药品和医用耗材17批次的合同签订工作，涉及金额582.51万元；按照时间节点督促医疗机构归还医保基金代为预付的药械资金共532.22万元。完成第五批集中采购药品和人工关节医保基金结余留用相关工作，同时将涉及的金额上报市局，涉及总金额40.72万元，其中本地资金38.69万元。

（3）持续深化改革，助推“三医”联动协同发展

一是以问题为导向，围绕推动医共体医保支付方式改革，组织力量“走下去”“沉下来”广泛开展调研，积极对上汇报争取，形成具有青神特色的医共体医保支付方式改革。结合签约患者、家庭医生签约服务团队反馈意见，优化医保家庭医生签约服务政策，调整支付标准、服务内容、绩效评价指标。二是深入推进医共体医保“一个总额”支付。在市局指导下，我局将市外异地就医、县域住院纳入医共体“一个总额”支付范围。聘请第三方机构，按照医共体考核指标和服务协议对医院集团2023年度工作开展情况进行考核，并根据考核结果进行清算，拨付门诊清算资金119.19万元，拨付DRG清算资金712.49万元。三是实施“六统一”采购模式，通过统一管理和规范操作，提高医保制度的公平性和效率，确保广大参保人员能够享受到均等化的医疗保障服务。2024年采购支付211.86万元，人均费用支出为409.15元／人，人均药品费降幅达17％ 。

（4）健全监管机制，不断提升基金监管能力和水平

一是注重事前，充分发挥“政策服务包”作用。建立医保违规违约清单，将“送政策上门”和“专题培训”相结合，不断提高医疗机构内部基金使用管理水平。创新开展跟班学习模式，青神医院集团、康达骨科医院医保工作人员到医保局跟班学习，通过“传、帮、带”实现“会、通、用”。二是聚焦事中，加大监督检查力度。发挥医保智能审核信息系统作用，不断强化医保支付前端违规违约智能判定，指导医疗机构合理开展申诉。积极收集医保基金社会监督员、参保患者情况反映和问题举报，督促医共体成员单位落实主体责任强化自查自纠。2024年，对符合要求的98家定点医药机构开展2023年度综合评估工作，完成智能审核325条数据复审工作，1－10月智能审核复审扣款1.95万元。三是强化事后，提升医保基金使用管理能力。对医疗机构违规违约行为进行处罚的同时，指导医疗机构找准问题根源，举一反三规范后续诊疗服务行为。处理存在违规违约行为定点医药机构118家次，追回违规报销医保基金136.38万元，定点医疗机构支付违约金228.99万元。

（5）优化经办服务，打造有温度的暖心医保

一是强化阵地建设。进一步规范青神县党务政务服务中心医保窗口建设，在7个乡镇街道便民服务中心设立医保经办窗口、58个村社区设立医保代办点，配备专兼职医保经办人员71人。拓宽“医保＋”服务。与农商银行、邮储银行、工商银行合作开设医保便民政策咨询及缴费服务台42个。在县医院、中医医院、康达骨科医院开设医保服务窗口，下沉合作医保经办事项14项。二是加强政策培训。分类编制业务经办指导手册，针对不同场景使用人员进行对口指导。结合群众需求编制医保政策宣传明白手册，用群众通俗易懂的语言传递医保政策。不定期开展医保政策培训10场次，培训工作人员800余人次，有效提升经办队伍整体业务水平。三是优化办理流程。完成全国统一的医保系统改造，门特疾病直接结算病种达10个，普通门诊取消异地就医备案直接结算省内全覆盖。不断精简优化医保经办事项材料，全面推进“马上办、网上办、就近办”，涉及事项达12个。

（四）绩效结果应用情况

一是将内设机构和下属单位绩效自评情况纳入内部考核体系；二是将相关绩效信息随同决算公开的；三是对绩效管理过程中提出的问题进行整改；四是部门在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

本部门按要求对2024年部门整体支出开展绩效自评，自评得90.5分，从评价情况来看，2024年我部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

（二）存在问题

绩效目标编制要素不够完整。

（三）改进建议

预算编制时进一步完善绩效目标编制要素。

附件1：

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

附件2

青神县医疗保障局

2024年城乡医疗及重特大救助县级配套资金项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

按照《眉山市医疗保障局眉山市财政局关于印发眉山市医疗救助资金市级统筹暂行实施方案的通知》（眉医保发〔2022〕 25 号）和《眉山市财政局 眉山市医疗保障局 眉山市卫生健康 委员会关于印发眉山市医疗卫生领域市以下财政事权和支出责 任划分改革实施方案的通知》（眉财社〔2019〕99号）等相关文件规定，结合我市2023年医疗救助资金运行情况和各县（区） 困难群众数量，我市2024年医疗救助紫金县（区）财政配套补助标准青神县困难群众11196人，资助金额173万元。青神县医疗保障局在该项目中职能为：按照标准于规定时间将配套资金上解至指定账户。

（二）实施目的及支持方向

1.项目资金管理办法制定情况

项目资金管理办法制定健全，严格执行项目资金管理办法，资金支出方向明确。

2.项目实施目的、主要工作任务和项目支持方向

本项目对本县困难群众11196人，资助金额173万元。

（三）预算安排及分配管理

医疗及重特大救助县级配套资金2024年年初预算173万元，实际执行173万元，预算执行率100％。

截至2024年7月3日累计支付173万元，资金主要用于2024年困难群众11196人医疗救助县级财政配套资金。

（四）项目绩效目标设置

1.项目整体、区域和具体绩效目标设置情况

该项目年度目标为：按照相关规定，确保基本医疗保险人均补助按照标准及时申请拨付。对困难群体经基本医院医疗报销后基本医疗保险救助资金。

同时设置了数量指标“按实际发生人数＝100％”；社会效益指标“对困难群众按政策报销过后基本医疗保险救助，防止返贫≧90％”；成本指标“项目控制成本≤173万元”。

2.项目自评工作开展情况

按照《青神县财政局关于开展2025年部门绩效自评工作的通知》（青财绩〔2025〕4号）的相关要求开展项目自评工作，结合项目开展的实际情况，同时参考眉山市财政局整理的部分专项预算项目个性指标，对该项目设置个性指标，对照《专项预算项目绩效评价指标体系》进行自评打分，并在打分完成后按照《专项预算项目绩效自评报告范本》（分项撰写该项目自评报告）。

二、评价实施

（一）评价目的

对城乡医疗及重特大救助县级配套资金项目开展绩效自评，主要是为了提高财政资金的使用效益，‌提高医疗服务质量，确保资金的安全、合规，并优化支出结构。

通过绩效自评，可以深入贯彻落实相关文件精神，进一步深化城乡医疗及重特大救助县级配套资金预算绩效管理，合理分配资源，加强对医疗救助资金的管理和监督。

（二）预设问题及评价重点

按照绩效评价指标体系，对项目决策、项目管理、项目实施、项目效果等开展评价工作，重点关注项目组织实施情况、资金使用情况和完成情况。

（三）评价选点

综合考虑本项目的实际情况和相关要求，考虑到该项目绩效自评的局限性，所以本项目的绩效评价选点主要采用定性与定量结合的方式开展选点评价工作。

（四）评价方法

针对本项目情况和评价重点，通过资料收集整理，采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法开展自评工作。

（五）评价组织

一是成立绩效自评工作领导小组，专门负责自评工作的组织协调、方案制定、样本抽取、问卷调查打分、意见反馈、问题整改、资料收集等工作；二是科学抽取样本，在全县城区居民中按一定比例随机抽取调查对象；三是制定科学合理的评价指标体系，对评价指标进行打分；四是资料收集整理。采用访谈法和资料查阅法等评价方法开展自评。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策

经评价，该项目设立符合资金管理基本规范和决策程序要求；项目规划符合中央、省委、省政府、市委、市政府有关决策部署安排，充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性；该项目属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中力量办大事”原则，避免“撒胡椒面”，未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。

2.项目管理

所有困难群众均由各部门严格审定后再由医保局终审、资助，保证实施对象的精准；对医疗救助资助参保情况及时公示，落实医疗救助管理规定。

我局建立了单位层面的内控运行制约机制，建立了单位主要业务管理制度及流程，从源头进行严格把控，同时，派遣专人对救助对象资格进行审核，对资助参保情况进行公布，接受社会的监督。

3.项目实施

该项目由我局负责实施，我局与财政部门配合，项目实行贫困人口动态管理，及时更新参保数据。

该项目年初预算173万元，实际执行173万元，预算执行率100％。

该项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

4.项目结果

将现行政策下符合医疗救助条件的城乡医疗救助对象全部纳入保障范围，实现了应保尽保，困难群众参保率达100％，落实了资助参保救助措施，推行医疗救助“一站式”服务、“一窗口”办理、“一单制”结算，提高了医疗救助效率。

（二）专用指标绩效分析

1.民生保障

（1）区域均衡性

该项目资金分配所体现的区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小。

（2）对象精准性

项目资金分配和实施结果精准，不存在明显的排他性和歧视性情形，及时落实到支持对象个人。

（3）标准合理性

资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现。

（4）群众满意度

在项目实施过程中的城乡居民特困、低保、监测对象、孤儿等困难群体满意值和获得感为100％。

（三）个性指标绩效分析

1.资金支付及时性

该项目截至2024年12月31日累计支付173万元资金，资金主要用于2024年困难群众11196人医疗救助县级财政配套资金，按时足额进行资金支付。

2.医疗救助资助情况

按照《眉山市医疗保障局眉山市财政局关于印发眉山市医疗救助资金市级统筹暂行实施方案的通知》（眉医保发〔2022〕 25 号）和《眉山市财政局 眉山市医疗保障局 眉山市卫生健康 委员会关于印发眉山市医疗卫生领域市以下财政事权和支出责 任划分改革实施方案的通知》（眉财社〔2019〕99号）等相关文件规定。结合我市2023年医疗救助资金运行情况和各县（区） 困难群众数量，我市2024年医疗救助紫金县（区）财政配套补助标准青神县困难群众11196人，资助金额173万元。

综上所述，该项目医疗救助对象参保情况好。

四、评价结论

本项目根据市相关文件设立，申请设立程序符合相关规定，在项目实施过程中严格按照财务管理制度执行，项目实施后，有效减轻了救助对象的参保缴费、就医负担，困难群众救助医疗保障制度不断完善，项目自评得分98分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表