（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.49万元,完成预算96.14%。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车2辆，其中：越野车2辆。

公务用车运行维护费支出3.49万元。

公务接待费支出1.55万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0.41万元，增加35.96%。主要原因是公务接待人次增加。

其中：

国内公务接待支出1.55万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待7批次，183人次（不包括陪同人员），共计支出1.55万元，具体内容包括：边界检查接待0.05万元、婚姻管理工作接待0.46万元、社会事务工作接待0.15万元、养老工作接待0.09万元、农村公益性墓地建设接待0.8万元。…（接待具体项目、金额）。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出449.84万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，青神县民政局机关运行经费支出88.87万元，比2023年度增加1.05万元，增长1.2%。主要原因是业务活动内容增加。

（二）政府采购支出情况

2024年度，青神县民政局政府采购支出总额275.35万元，其中：政府采购货物支出88.98万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出186.37万元。主要用于政府购买居家养老服务、救助站采购空调、眉山市养老服务中心青神区域中心采购家具、社会组织孵化中心购买电脑等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，青神县民政局共有车辆2辆，其中：特种专业技术用车2辆。主要用于机关执行公务活动、开展基层工作调研、开展低保核查、乡村组三级建制调整改革、推进乡村公益性公墓建设、城乡社会治理、对口帮扶慰问等。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对眉山市养老服务中心青神区域中心项目等68个项目开展了预算事前绩效评估，对68个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取11个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成1个部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、11个专项预算项目绩效自评报告，其中，1个部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述：2024年部门预算绩效自查自评结果较好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，单位积极履职，强化管理，绩效目标得到较好实现。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体绩效管理水平得到提升。其中1个专项预算项目绩效自评得分为98.5分，绩效自评综述：该项目设立必要性强，具有现实需求，项目本身具有公共性，符合财政资金支持方向，项目实施后，完善了我县养老服务设施建设和养老服务体系建设。绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）:指其他用于中国共产党事务的支出。

10.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：反应行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）一般行政管理事务（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）:指其他用于民政管理事务的支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）:行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本职业年金支出。

16.社会保障和就业（类）社会福利（款）养老服务（项）:指财政在养老服务方面补助支出，包括支持居家养老服务、社区养老服务和机构养老服务的支出，对养老服务机构的运营、建设补助支出等，不包括对社会福利事业单位的补助支出。

17.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指其他用于社会保障和就业方面的支出。

18.卫生健康（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

19.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：指用于突发公共卫生事件应急处理的支出。

20.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

21.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

22.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

23.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）:指除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

24.农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）:指除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

25.农林水（类）其他农林水（款）其他农林水（项）：指除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

青神县民政局

2024年部门预算绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

青神县民政局下属事业单位5个，分别为青神县敬老院服务中心、青神县低保和社区服务中心、青神县救助和慈善服务站、青神县殡葬和公墓服务所、青神县社会福利院。

（二）机构职能

1.拟订全县民政事业发展规划、政策、标准并组织实施。

2.拟订社会团体、社会服务机构等社会组织登记和监督管理办法并组织实施，依法对社会组织进行登记管理和执法监督。

3.牵头拟订全县社会救助规划、政策、标准，统筹推进社会救助体系建设、负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。

4.拟订全县行政区划、行政区域界线管理和地名管理办法，组织拟订全县行政区划优化设置建议方案，按照管理权限牵头负责全县乡镇、村(社区)行政区划设立、命名、撤销、变更和政府驻地迁移审核申报工作,组织并实施全县行政区域界线的勘定和管理工作，调处行政区域边界争议，负责全县地名工作的统一监督管理工作。

5.拟订婚姻管理政策并组织实施，承担全县婚姻登记管理工作，推进婚俗改革。

6.拟订殡葬管理政策、服务规范并组织实施，承办公墓报批手续，负责殡葬管理工作，推进殡葬改革，查处违法殡葬行为，指导殡葬事业单位的建设发展。

7.拟订社会福利事业发展规划、政策、标准，拟订社会福利机构管理办法并监督实施，拟订残疾人权益保护政策并组织实施。负责康复辅助器具行业管理，统筹推进残疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。

8.承担县老龄工作委员会的具体工作。组织拟订并协调落实积极应对人口老龄化政策措施。指导协调老年人权益保障工作。组织拟订老年人社会参与政策并组织实施。

9.组织拟订并协调落实促进养老事业发展的政策措施。统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作，协调推进农村留守老年人关爱服务工作。

10.拟订全县儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策和标准并组织实施,健全农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度，承办儿童收养登记工作。

11.负责全县慈善事业的规划发展、管理、指导工作。指导社会捐助工作。协助做好福利彩票管理工作。

12.依法依规负责康复辅助器具行业和社会福利、养老服务、殡葬服务、救助管理机构安全生产监督管理工作。负责职责范围内的职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

13.完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况

其中行政编制6人，参公事业编3名，机关工勤编制1人，事业编制26人。现有在编人员38人（其中公务员10人，参公人员1人，机关工勤1人，事业人员26人），退休人员19人，在职和离、退休人员共计57人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

青神县民政局2024年收入预算为7859.86万元，其中：一般公共预算拨款收入4824.12万元，占61.38%；政府性基金预算拨款收入427.12万元，占5.43%；上年结转2608.62万元，占33.19%。

2024年本年实际收入合计9956.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9506.55万元，占95.48%；政府性基金预算财政拨款收入449.84万元，占4.52%。

（二）支出情况

青神县民政局2024年支出预算7859.86万元，其中：基本支出574.81万元，占7.31%；项目支出7285.05万元，占92.69%。

2024年完成支出9956.39万元，其中：基本支出580.24万元（人员经费491.37万元，公用经费88.87万元），项目支出9376.15万元。

（三）结余分配和结转结余情况

无。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能

（1）提高社会救助服务效能。一是提高流浪乞讨救助服务水平。县救助站完成淋浴热水器、空调、洗衣机等设施设备及安全防护设施采购，通过劳务派遣形式增加2名工作人员，并以救助流程、服务标准、离站管理为主要内容开展业务培训2次。二是加强街面巡查，持续加强全县农贸市场、广场、商场超市、车站等人员密集场所巡查，会同市场监管、农投公司对东门农贸市场长期流浪乞讨人员进行紧急救助，全年累计开展巡查300余人次，救助流浪乞讨人员21人次。

（2）推进残疾人福利工作发展。一是足额发放各类补贴，1-11月，享受重度残疾人护理补贴4987人，累计发放护理补贴资金531.2万元；享受困难残疾人生活补贴2922人，累计发放困难残疾人生活补贴资金454.2万元。享受精神、智力三、四级残疾人护理补贴476人，累计发放护理补贴资金25.7万元。二是加强精神障碍人员服务关爱。充分发挥第三方服务机构及社会志愿者开展系列康复志愿活动，引导社区精障人员走出家门融入社会、适应社会。根据走访情况进行多维评估并施行“一人一册”，对126名居家精康人员按照“1+2+N”服务标准，每月开展电话随访及上门服务。

（3）健全分层分类的社会救助体系。一是充分发挥兜底保障作用，牢牢守住脱贫攻坚最后一道“防线”，做到应保尽保、应救尽救。截至2024年11月，我县城乡低保共计4737户6197人，新增411人，取消633人，累计发放低保资金2851.2万元。特困供养对象1388人，累计发放供养金1118.9万元，失能、半失能特困人员集中供养率达70%，发放特困人员护理补贴1929人次28.1万元。二是全面落实临时救助政策。对遭遇意外伤害、重大疾病或其他特殊原因造成家庭支出较大，基本生活受到影响的建档立卡贫困户、低保和特困等对象，及时给予临时救助，1-11月累计救助88人次，发放临时生活救助资金11.6万元，下拨各乡镇（街道）临时救助资金28万元。

（4）促进老龄事业蓬勃发展。一是圆满完成老龄工作机构改革。严格按照机构改革工作要求，完善老龄工作体制，将县老龄工作委员会办公室改设在县民政局，将县卫生健康局所属事业单位县老龄工作服务中心调整为县民政局管理。二是积极构建老年友好型社会。开展“敬老月”系列活动，拍摄主题宣传片，展现“积极老龄观、健康老龄化”新理念。县老年大学与县老协会联合举办庆祝协会成立30周年的文艺联欢暨书画摄影展在成艺大学圆满落幕，展现了新时代老年人精神风貌。

（5）强化困境儿童分类保障。一是做好孤儿、事实无人抚养儿童救助。按月为孤儿、事实无人抚养儿童发放基本生活保障金，截至2024年11月共保障孤儿和事实无人抚养儿童336人次，发放保障资金41.2万元。二是实施“快乐小东坡 困境儿童福彩圆梦工程”。将年满18周岁仍在校就读的3名孤儿、7名事实无人抚养儿童纳入助学保障范围。三是积极争取慈善资金开展关爱服务。争取市慈善资金14万元，在凤阳社区实施“融眉驿站”关爱项目。实施“明眸正心”困境儿童护眼工程，为全县80名儿童配送近视眼镜。争取“爱佑慈善基金会”关爱资金，为全县低保儿童、防止返贫监测未成年人发放食品、卫生用品60份。

2.预算管理

2024年县民政局整体和项目绩效目标要素基本完整，绩效指标按要求细化量化。人员类、运转类和特定目标类项目均实现年初制定的绩效目标。

1-6月，1-10月的预算执行进度正常，部门预算无结余。部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项经费均控制较好。

3.财务管理

我局高度重视，专人负责做好决算工作。做好会计核算基础工作，加强对账工作，及时清理往来款，根据总账、明细账、会计报表等资料填列，并保持上下年度数据的衔接一致。严格审核把关，掌握各类表式之间的勾稽关系和逻辑衔接，仔细核对,保持相关数据的一致，保证决算数据的真实性、准确性和权威性，财务制度健全完善，资金使用符合相关财务管理制度规定。

4.资产管理

部门人均资产变化率≤市直行政事业单位人均资产变化率，部门办公家具和用具超最低使用年限资产利用率＞市直行政事业单位平均值，部门两年均无闲置资产。

5.采购管理

我局严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，对于采购项目资金支付严格按照合同约定支付。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总额739.39万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额640万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。

1.项目决策

专项项目设立经过事前评估或可行性论证，符合专项设立的基本规范和程序要求。绩效目标明确、科学合理、规范完整、细化量化并与预算安排相匹配项目设立符合。

2.项目执行

部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。部分补助类项目按照实际补助人数进行资金支付，根据计算公式“预算结余率小于10%的常年项目数量÷部门预算常年项目总数×100%×2+预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量÷部门预算一次性项目和阶段项目总数×100%×2”，执行结果得分2分。

3.目标实现

我局预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标偏离度较小，部门预算项目绩效目标数量指标完成情况和部门预算项目绩效目标效益指标实施效果较好，常年项目和阶段性项目实施后达到了相应的效益，社会事务管理效能有效提升，基层政权不断夯实，健全了分层分类的社会救助体系，促进了老龄事业蓬勃发展，补齐了基本养老服务短板，完善了社会化养老服务体系，强化了机构综合监管能力和困境儿童分类保障，做好弱势儿童关爱服务等。

（三）绩效结果应用情况

1.将内设机构和下属单位绩效自评情况纳入内部考核体系。

2.将绩效目标编制、绩效运行监控、绩效评价与结果应用全流程纳入部门预算管理，推动绩效管理与预算管理的深度融合。

3.将相关绩效信息随同决算公开的。

4.对绩效管理过程中提出的问题进行整改。

5.部门在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

本部门按要求对2024年部门预算绩效开展自评，自评得分97分，2024年部门预算绩效自查自评结果较好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，单位积极履职，强化管理，绩效目标得到较好实现。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体绩效管理水平得到提升。

（二）存在问题

1.绩效目标编制要素和绩效指标细化量化不够完整，绩效目标编制质量还有待提高。

2.年初预算在上一年度编制上报，对次年经费的测算不能完整反映，且县财政在年初批复预算时是根据县级财力安排，出现预算编制不完整、经费预算不足部分及特殊事项通过预算追加，造成预算执行结果与年初预算有较大偏差等现象。

（三）改进建议

1.预算编制时进一步完善绩效目标编制要素和细化量化绩效指标。

2.根据存在的问题，我单位将进一步加强预算编制的前瞻性，按照《预算法》及其实施条例的相关规定，结合本单位的发展规划、上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，尽可能地科学、合理编制本年度预算草案，加强预算编制的合理性。