青神县文化广播电视和旅游局关于2023年度预算执行和其他财政收支情况审计整改结果公告

2024年7月至8月，县审计局对县文化广播电视和旅游局2023年度预算执行和其他财政收支情况进行审计，并出具《审计报告》（青审报〔2024〕2号）。我局高度重视审计发现的问题、意见和建议，召开专题会议研究部署整改工作，健全完善整改长效机制，现将问题整改结果公告如下：

一、整改工作组织情况

收到县审计局反馈的问题后，县文广旅局党组召开审计发现问题整改专题党组会，研究部署审计整改工作，逐项明确牵头领导、牵头部门、整改措施和整改时限。

二、审计问题及整改情况

（一）预决算编制和预算执行存在的问题。

1.关于“未按规定编制非税收入预算”的问题，已完成整改。我局在编制2025年年初预算时，已将非税收入纳入当年预算编报计划。

2.关于“预算编制不细化”的问题，已完成整改。我局在编制2025年年初预算时，严格按照要求细化部门预算编制，不断提高预算的准确性。

3.关于“部门决算报表数据不准确”的问题，已完成整改。我局已严格按照审计要求，积极规范财务核算管理，按照相关规定准确编制部门决算报表，真实、准确反映单位收支情况。

4.关于“捐赠收入未上缴财政”的问题，已完成整改。审计指出相关问题后，我局已将捐赠收入剩余款项缴入财政专户。

（二）贯彻落实“过紧日子”要求存在的问题。

关于“超预算列支培训费1600元”的问题，已完成整改。我局在今后严格控制培训费支出，不再出现超预算支出行为。

（三）预算绩效方面存在的问题。

1.关于“部分项目预算执行进度慢”的问题，已达到本阶段整改要求。我局将进一步加强与财政沟通，加快项目推进，及时支付项目资金。

2.关于“提前支付合同价款40000元”的问题，已完成整改。我局在报账过程中，严格按照合同要求，加强支付条件审核，达到支付条件的情况下才支付费用。

（四）部门内部管理方面存在的问题。

1.关于“部分重大经济事项未经局党组会集体研究决策”的问题，已完成整改。我局将严格按照制度要求，重大经济事项在事前、支付等阶段经党组集体研究决策。

2.关于“专项资金14800元管理不规范”的问题，已完成整改。我局已将专项资金原途经退还给了相关单位。

3.关于“单位资产管理不规范”的问题，已完成整改。我局已对相关资产进行调账处理，并将一步加强对单位的资产管理工作。

4.关于“4个工程项目未及时办理竣工财务决算”的问题，已达到本阶段整改要求。预计于2025年6月前完成4个工程项目的竣工财务决算。

5.关于“原始凭证管理不善”的问题，已完成整改。我局严格确保所有验收资料及原始凭证得到妥善保管，绝不允许再次出现任何遗失的情况。

6.关于“内审工作开展不到位”的问题，已完成整改。2024年7月局党组召开党组会，安排部署2024年内审工作计划，对审计质量控制、问题整改和队伍建设等重要事项进行安排部署。

三、采纳审计建议及后续整改措施

审计提出意见建议4条，我局采纳4条，在抓整改的同时，全面、深入地分析问题产生的原因，加强内部制度建设，建立健全长效机制，举一反三，有效防范同类问题再次发生。

青神县文化广播电视和旅游局

2025年1月3日