目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算情况说明

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计2026.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1976.01万元，占97.53%；政府性基金预算财政拨款收入50.14万元，占2.47%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计2026.15万元，其中：基本支出881.86万元，占43.52%；项目支出1144.29万元，占56.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分 附表31

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

社会管理职能。①贯彻执行上级的各项方针政策；②加强综合治理，维护社会稳定；③构建和谐的乡村社会等。发展经济职能。①组织制定发展规划，指导产业结构调整；②组织营造良好的投资环境；③提高农村生产组织化程度；④加强信息服务。公共服务职能。普及义务教育，计划生育，积极发展农村卫生事业，实现向公共服务型政府的转变。基层建设职能。①抓好农村党组织建设；②抓好村委班子建设；③抓好农村思想建设；④抓好民主集中制建设。

二、机构设置

白果乡人民政府下属二级预算单位1个，其中行政单位1个。

纳入白果乡人民政府2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.白果乡人民政府

第二部分2024年度部门决算情况说明

2024年度收、支总计均为2026.15万元。与2023年度相比，收、支总计各减少165.86万元，下降7.57%。主要变动原因是压减项目支出和一般性支出。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计2026.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1976.01万元，占97.53%；政府性基金预算财政拨款收入50.14万元，占2.47%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计2026.15万元，其中：基本支出881.86万元，占43.52%；项目支出1144.29万元，占56.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2026.15万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少165.86万元，下降7.57%。主要变动原因是压减项目支出和一般性支出。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1976.01万元，占本年支出合计的97.53%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加108.37万元，增长5.8%。主要变动原因是增加项目支出。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1976.01万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出767.74万元，占38.85%；社会保障和就业支出141.49万元，占7.16%；卫生健康支出39.53万元，占2%；住房保障支出61.65万元，占3.12%；农林水支出957.6万元，占48.46%；公共安全支出8万元，占0.41%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为1976.01，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）:支出决算为3.8万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为693.73万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为54.28万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）:支出决算为2.99万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）:支出决算为4.94万元，完成预算100%。

6.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）:支出决算为8万元，完成预算100%。

7.公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）:支出决算为8万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为6.15万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为6.03万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为69.96万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）:支出决算为55.94万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）:支出决算为1.59万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为1.8万元，完成预算100%。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为16.24万元，完成预算100%。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为11.64万元，完成预算100%。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为11.65万元，完成预算100%。

17.农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）:支出决算为6.03万元，完成预算100%。

18.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）:支出决算为82.56万元，完成预算100%。

19.农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:支出决算为3.75万元，完成预算100%。

20.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）:支出决算为307.05万元，完成预算100%。

21.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）:支出决算为5.06万元，完成预算100%。

22.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为40.29万元，完成预算100%。

23.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为499.36万元，完成预算100%。

24.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为13.51万元，完成预算100%。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为61.65万元，完成预算100%。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出881.85万元，其中：

人员经费735.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费145.91万元，主要包括：办公费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0，较上年度无增减。决算数小于预算数的主要原因是未开展公务接待和公车相关费用。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年度无增减。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度无增减。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度无增减。其中：

国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出50.14万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，白果乡机关运行经费支出145.91万元，比2023年度减少14.87万元，下降9.25%。主要原因是压减一般性支出。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2024年度，白果乡政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，白果乡政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于单位区域内开展工作使用。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，未开展预算事前绩效评估，对乡镇人大事务等32个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，组织对32个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）指:单位用于其他人大事务的支出。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）指:单位用于保障单位基本运转的支出。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）指:单位的基本的支出。

5.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）指:单位用于保障单位其他相关事务的支出。

6.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）指:单位用于纪检监察事务的支出。

7.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）指:单位用于中国共产党事务的支出。

8.公共安全（类）公安（款）其他公安支出（项）:指:单位其他用于公安方面的支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）指:单位用于离退休人员的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指:单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）指:单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）指:单位用于退役士兵的安置和军队移交政府的离退休人员安置及管理机构的支出。

13.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人管理事务（项）指:单位其他用于退役军人事务管理方面的支出。

14.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）指:单位用于其他社会保障和就业方面的支出。

15.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指:单位用于缴纳机关事业人员基本医疗保险缴费、按国家规定享受离休人员医疗费的支出。

16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指:单位用于缴纳基本医疗保险，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指:单位用于缴纳公务员医疗补助费的支出。

18.农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）指:反应对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，因其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。

19.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）指:单位用于农村社会事业发展的支出。

20.农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）指:单位用于高校毕业生到基层任职的补助支出。

21.农林水支出（类）农业农村（款）对其他农业农村支出（项）指:除上述项目以外掐用于农业农村方面的支出。

22.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）指:单位其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

23.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）指:反映用于农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

24.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）指:单位对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

25.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革的支出（项）指:单位用于其他农村综合改革方面的支出。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指:单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金的支出。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

青神县白果乡人民政府

部门预算绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

1、（一）机构组成。党政综合办公室。负责乡机关党务和行政事务工作。

2、乡村振兴办公室。负责经济发展规划的制定和落实。

3、党建办公室。负责基层党的建设、宣传思想、意识形态、统一战线工作。组织协调辖区群团组织开展工作。负责组织、机构编制、人事、离退休干部、关工委、精神文明建设、机关干部队伍建设等工作。

4、综合行政执法办公室（生态环境办公室）。负责县级部门下放或委托行使的执法职责，并统筹协调好派驻机构和基层执法力量，配合做好各项执法工作。

5、社会治理和社会事务管理办公室（应急管理办公室、公共服务办公室）。负责社会治安综合治理、应急管理、安全生产、信访维稳等工作，维护辖区社会稳定。

6、财政所。负责贯彻落实国家财经方针政策，执行财政法规、财经制度。

7、白果乡便民服务中心。负责辖区便民服务、退役军人服务、行政审批服务、社会治安综合治理服务、宣传文化服务、农村人民环境整治服务等工作。

8、白果乡农业综合服务中心。负责辖区农业综合服务等工作。

9、白果乡农民工服务中心（白果乡就业和社会保障服务中心）。负责辖区就业和社会保障服务，农民工输出、培训、维权、回引及返乡创业服务等工作。

（二）机构职能。社会管理职能。贯彻执行上级的各项方针政策，加强综合治理，维护社会稳定，构建和谐的乡村社会等。

发展经济职能。组织制定发展规划，指导产业结构调整。

组织营造良好的投资环境，提高农村生产组织化程度，加强信息服务。

公共服务职能。普及义务教育，计划生育，积极发展农村卫生事业，实现向公共服务型政府的转变。

基层建设职能。抓好农村党组织建设，抓好村委班子建设，抓好农村思想建设，抓好民主集中制建设。

（三）人员概况。截至2024年末，实有公务员24人，事业人员21人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。白果乡人民政府2024年年初预算收入1730.07万元，其中一般公共预算财政拨款收入1707万元、政府性基金预算财政拨款收入23.07万元；决算收入2026.15万元，其中一般公共预算财政拨款收入1976.01万元、政府性基金预算财政拨款收入50.14万元。

（二）支出情况。白果乡人民政府2024年年初预算支出1730.07万元，其中一般公共服务支出752.21万元、社会保障和就业支出130.87万元、卫生健康支出51.99万元、城乡社区支出23.07万元、农林水支出712.94万元、住房保障支出58.99万元；决算报表支出2026.15万元，其中一般公共服务支出767.34万元、公共安全支出8万元、社会保障和就业支出141.49万元、卫生健康支出39.53万元、城乡社区支出50.14万元、农林水支出957.6万元、住房保障支出61.65万元。

（三）结余分配和结转结余情况。白果乡人民政府2024年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。

特色产业持续发展。完善柑橘“育产销”体系，培育四川省乡村产业振兴“头雁”项目带头人1人，新培育职业农民8人，打造柑橘示范合作社6家，冷链物流仓储3个，培养电商新生力量16人，电子商务销售额达6000万元，。

集体经济稳步增收。积极探索创新村集体经济发展模式，结合各村自身特质与优势条件，制定特色农业、文旅产业、土地托管等多种发展策略，探索出胡坝村粮油园区务工派遣、甘家沟村椪香食堂、虎渡社区萤光集市等多种集体经济发展模式，实现村集体和农民“双增收”，2024年全乡村级集体经济年收入达400万元，全乡村级集体经济年收入10万元以上的村100%。

项目建设稳步推进。完成天眉乐高速主线1200余亩、白井干渠76亩用地保障、川渝特高压房屋拆迁安置53户、虎渡社区文旅融合道路连接线征地补偿94户。

基础设施持续完善。争取项目资金3238万元，建成道路约16公里、沟渠5.6公里、蓄水池17口、山坪塘7口，改造提升提灌站10座。完成2024年白果乡退园还耕提质改造以工代赈项目，修建蓄水池17口，沟渠688米；完成了罗湾村、胡坝村、虎渡社区10座提灌站维修改造工作，极大的改善了农田基础设施，方便了群众发展粮食生产。

人居环境不断优化。用好“拆收改栽画”五字工作法，扎实开展季度考核，不定期巡查督查，常态开展“村庄清洁日”、“家庭整理日”活动，形成人人参与整治、户户不甘落后的良好氛围。定期开展农村生活污水问题排查，及时集中整治各类问题850余个。2024年垃圾收转运覆盖率、生活污水治理率达100%。

2.预算管理。严格按照要求编制年初部门预算，确保年初预算编制的科学性和准确性、稳步推进预算支出，确保预算支出合规有序支出、严格控制“三公”经费、差旅费、办公设备购置等一般性支出。

3.财务管理。建立财务管理制度，设置岗位符合财务管理制度，做到岗位不相容原则，资金使用符合相关规定。

4.资产管理。人均资产变化率增高是因2024年接受上级划拨2所学校，超过使用年限的资产应报废的均报废。

5.采购管理。采购预算均勾选支持中小企业发展、均按照采购要求执行。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数32个，涉及预算总金额1205.15万元，1—12月预算执行总体进度为95.85%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。

1.项目决策。本年度项目目标编制科学合理、规范完整，对绩效目标编制细化量化，指标编制与预算安排相匹配。

2.项目执行。年度项目支出进度可控良好，预算执行基本与项目编制相符。

3.目标实现。部门支出实际完成与预期绩效目标偏离度低，基本实现预算目标。

（三）绩效结果应用情况。通过整体绩效自评，对发现的问题及时处置，纠正人员类经费错支科目的问题，对支付进度缓慢的项目及时督促、警示，指导相应部门做好项目绩效目标制定和完成，绩效评价完成后及时公开，促进单位增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平和管理水平。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2024年，我乡积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支绩效管理，不断建立健全内部控制管理制度，梳理内部管理流程，部门预算整体支出管理水平得到了提升。从整体来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务支付，切实做到资金安全高效运行。自评得分94.5分。

（二）存在问题。一是绩效预算编制和预算管理还有待进一步细化；二是个别项目资金支付进度缓慢，未达到资金预期目标；三是个别支出支付进度安排不够合理；四是绩效评价意识不足，绩效管理制度弱化，对建立内部会计绩效工作缺乏积极性、主动性；五是监督考核机制不到位，单位没有发挥内审作用，涉及相关工作都依附于财务人员完成，形成完成工作后没有评价，无后续监督考核环节。

（三）改进建议。一是建议财政对预算绩效目标申报编制和财政支出绩效评价作专题培训，增强财务人员业务水平；二是加强预算执行管理，根据工作开展情况合理调整支出进度。三是加强财务管理，严格财务审核。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

附件2

美丽乡村建设项目资金

项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。白果乡党代会明确提出未来五年，“努力打造集农业、生态、文化、旅游于一体的生态白果，打造政治清明、环境优美、社会和谐、人民幸福的岷东新城”的目标。虎渡社区原楼坊溪村主导产业为柑橘，原凤凰村主导产业为竹木，原下瓮村主导产业不突出。三村合一并村改居后，依托虎渡溪航电、黄水凼萤火虫基地，打造文旅融合旅游环线。但虎渡社区老旧农房较多，人居环境整体性不强，农民文体娱乐基础设施较弱，故需进一步强化打造。

（二）实施目的及支持方向。项目资金实行专款专用，接受主管部门和审计部门的监督，确保资金规范安全使用。

村容村貌提升：计划对沿路及沿线庭院进行绿化，打造庭院小品。

农房村貌提升：计划对约10户农房进行风貌提升，统一风貌样式，对周边朱家沟和黄水凼整治。

基础设施建设：计划对虎渡社区8组部分土地进行田型整理，打造种植园，部分道路进行加宽，修建生态停车场。

（三）预算安排及分配管理。该项投资约350万，其中上级奖补资金300万，筹工筹劳50万。

（四）项目绩效目标设置。设置产出指标和效益指标，本项目属于与群众生产生活密切相关的民生实事，建成后将进一步促进旅游业的发展、促进沿河防洪体系建设、改善生态环境。

二、评价实施

（一）评价目的。促进旅游业发展，提高集体经济收入，改善生态环境，打造美丽宜居乡村。

（二）预设问题及评价重点。重点评价是否改善人居环境。

（三）评价选点。选取虎渡社区沿路沿线绿化进行评价。

（四）评价方法。本项目采取单位自评法

（五）评价组织。由分管副乡长组织下属人员对项目建设进行评价。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。严格按照《四川省财政厅关于下达2021年农村综合改革转移支付预算的通知》（川财农〔2021〕88号）要求，加强组织领导，严格落实责任，强化项目监管。

2.项目管理。虎渡社区召开代表大会，会议一致通过并成立虎渡社区美丽乡村建设项目实施小组，负责项目的统筹实施；成立监督小组，全程监督项目实施；成立管理小组，负责项目的日常管理和维护；成立理财小组，负责项目的资金管理，实行专款专用。

3.项目实施。按照合同按时施工，施工过程中的重大决策由社区代表决定并形成会议记录。

4.项目结果。项目按照进度依次推进，项目建成后，进行决算，先自查验收，再逐级报白果乡人民政府、县级有关主管部门验收。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

3.基础设施类。项目建设期2021年12月到2022年8月，资金2024年拨付完成，拨付进度滞后；项目建成后，资产属于虎渡社区，严格按照村级财务制度进行管理，按约定进行收益分配；建立公示管理制度。所有收支及后期收益定期公示公开，接受成员监督。

（三）个性指标绩效分析。提高集体经济收入。

四、评价结论

评价得分100分，主要对沿路及沿线庭院进行绿化，打造庭院小品。对10户农房进行风貌提升，统一风貌样式，对周边朱家沟和黄水凼整治。对虎渡社区8组部分土地进行田型整理，打造种植园，部分道路进行加宽，修建生态停车场。显著提高了群众生活水平，提高了集体经济收入。

五、存在主要问题

项目支付进度滞后

六、改进建议

及时向上级请示资金，对接县级部门和财政提高项目运行效率。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表