青神县人民政府
关于提请审查青神县2022年财政决算的报告
（草案）的议案
（2023年9月28日在青神县第十八届人大常委会第十五次会议上）
青神县财政局局长 黄颖
县人大常委会：
《关于提请审查青神县2022年财政决算的报告（草案）的议案》已经县人民政府审议通过，现提请县人大常委会审查。
一、2022年财政决算情况
2022年，县财政局紧紧围绕县委、县政府工作目标，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，深入梳理研究和对接落实党的二十大报告提出的一系列重大战略、重大行动和重大工程，始终坚守“让财自觉服从服务于政”的要求，围绕全年重点工作目标，兜牢“三保”支出底线，全面贯彻落实减税降费政策，积极克服疫情性、政策性减收以及刚性增支双重压力，加强财政资金统筹，聚焦各类财政政策，为全县经济社会发展提供坚实财政支撑。
（一）一般公共预算。
1.收入情况。2022年，全县地方一般公共预算收入完成68148万元，加税收返还性收入3252万元，一般转移支付收入106103万元（较上年增加15668万元，增幅17.33%），专项转移支付收入22034万元（较上年增加3025万元，增幅15.91%），一般债券转贷收入35736万元，政府性基金预算调入2503万元，国有资本经营预算调入171万元，动用预算稳定调节基金500万元，上年结余35615万元，全县一般公共预算收入总计274062万元。
2.支出情况。2022年，全县地方一般公共预算支出完成178226万元，加上解支出10653万元，一般债务还本支出22970万元，全县一般公共预算支出总计211849万元。
3.平衡情况。收支品迭后，年终滚存结余62213万元，其中安排预算稳定调节基金3849万元，结转下年支出58364万元。
4.决算变动情况。与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告的执行数相比，发生了一些变化，具体情况为：
全县一般公共预算收入决算数增加73万元，其中：地方一般公共预算收入增加25万元，一般性转移支付收入增加825万元，专项转移支付收入减少777万元。
全县一般公共预算支出决算数增加591万元，主要是上解支出增加591万元，其中：上解企业职工基本养老保险财政补助资金增加707万元，上解优抚对象抚恤补助清算资金增加21万元，上解2022年度首次申领身份证工本费增加2万元，上解法院、检察院经费减少130万元，上划省级财政“三代”手续费基数减少9万元。收支品迭年终滚存结余减少518万元，其中：补充预算稳定调节基金减少148万元，结转下年支出减少370万元。
（二）政府性基金预算。
1.收入情况。2022年，全县地方政府性基金预算收入完成89986万元，加上级补助收入1936万元，专项债务转贷收入69270万元，上年结转19243万元，政府性基金预算收入总计180435万元。
2.支出情况。2022年，全县地方政府性基金预算支出完成162537万元，专项债务还本支出4325万元，调出至一般公共预算资金2503万元，政府性基金预算支出总计169365万元。
3.平衡情况。收支品迭后，按照收付实现制结转下年继续使用支出11070万元。与向县十八届县人大三次会议报告的执行数一致。
（三）国有资本经营预算。
2022年，全县国有资本经营预算收入为68万元，实际完成数为171万元，全部调出至一般公共预算171万元，实现了收支平衡，与向县十八届县人大三次会议报告的执行数一致。
（四）社会保险基金预算。
1.平衡情况。2022年，全县社会保险基金预算收入完成13212万元，支出完成35438万元，加上年滚存结余30617万元，2022年年末滚存结余8391万元。
2.决算变动情况。与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告的执行数相比，全县社会保险基金预算收入减少1万元，支出增加29310万元，年末滚存结余相应变动为8391万元。
以上决算变动的主要原因是按现行财政体制和结算办法，部分项目需省、市、县三级财政在年终结算阶段正式核定决算、结算数。
二、上级转移支付执行情况
2022年，全县共收到上级转移支付补助资金133325万元，其中：返还性收入3252万元、一般性转移支付收入106103万元、专项转移支付收入22034万元、政府性基金补助收入1936万元。所有上级转移支付资金下达我县后，均按政策要求及审批程序安排使用。
三、向下转移支付情况
2022年，安排乡镇财政转移支付资金16992万元，除工资、运转和民生支出外，主要是2022年农业生产和水利救灾转移支付资金561万元，兴业路市政道路建设项目425万元、基层组织活动和公共服务运行专项资金1360万元、城南棚改工程款相关费用455万元等。
四、2022年政府债务情况
（一）地方政府债务情况。
1.政府债务限额。经省财政厅批复，我县2022年地方政府债务限额为367065万元，其中：一般债务限额165736万元，专项债务限额201329万元。
2.新增债务。2022年，争取债券资金105006万元，其中：再融资债券23540万元（再融资一般债券22970万元，再融资专项债券570万元），新增债券81466万元（新增一般债券12766万元，新增专项债券68700万元）。
3.偿还债务。2022年，偿还到期债券本金27295万元，其中：再融资债券偿还债券本金23540万元（偿还一般债券本金22970万元，偿还专项债券本金570万元）；县级财力偿还专项债券本金3755万元。
4.政府债务余额。2022年末，我县地方政府债务余额为350456万元，其中：一般债务余额152882万元，专项债务余额197574万元。
（二）政府债务风险情况。2022年底，债务余额距债务限额尚有16609万元空间，其中：一般债务空间12854万元，专项债务空间3755万元。地方政府法定债务率为104%，风险等级维持在绿色，未被财政部列为风险预警和提示地区，2022年全县债务风险总体可控。
五、其他重要事项情况
（一）结转结余资金情况。2022年末，全县结转结余资金69434万元，全部用于来年继续使用，主要包括：滨河文化公园及水生态治理工程9069万元，2022年第一批、第二批中央和省级生态环保建设资金5106万元，2022水安全保障工程专项资金7288万元，2022年城镇保障性安居工程补助资金3580万元，2022农村综合改革资金5476万元，2022年中央财政农业生产发展资金17700万元，2022年中省衔接乡村振兴资金1898万元等。
（二）预备费使用情况。2022年年初安排预备费1200万元，全部用于县委、县政府临时重大决策，支出责任划分县级事务支出以及临时支出事项。
（三）预算稳定调节基金情况。2022年预算稳定调节基金期初余额为1189万元，动用预算稳定调节基金500万元，超收收入3849万元全部补充预算稳定调节基金，预算稳定调节基金年末余额为4538万元。
（四）绩效情况。持续推进预算绩效管理改革，进一步完善评价结果应用机制，着力提高财政资源配置效率和使用效益。抽取5个项目开展重点事前绩效评估，1个项目开展重点事中监控，8个项目支出和7个部门整体支出开展重点绩效评价，并将绩效评价结果与2023年预算管理相挂钩，推动绩效管理和预算管理一体化。
以上为青神县2022年决算情况，请予审查批准。决算情况在报县政府审定、提请县人大常委会审查之前，已经县审计局审计，并根据审计意见作了相应修改。
六、2022年预算落实县人大决议情况
2022年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，县财政局认真研究落实县十八届人大二次会议有关决议，扎实推进财政各项工作。一是坚持稳中求进，开源促收。2022年全县实现地方一般公共预算收入68148万元，增长12.3%，其中税收收入24307万元，税占比为35.7%。二是服务市场主体，减税降费纾企困。安排扶持跟着项目走专项资金6101万元，有效激发企业创新创造活力。全面落实组合式税费支持政策，全年办理留抵退税1.75亿元，实现新增减税降费2.88亿元，惠及市场主体6619户次。三是做好社会保障，民生事业不停步。全年民生支出115847万元，占一般公共预算支出的65%。四是强化财政管理，守住底线不动摇。全年偿还政府债券本息3.8亿元，防范地方财政重整。2022年我县法定债务率为104%，风险等级维持在绿色区间，未被财政部列入风险预警和提示地区。整体来看，全县财政运行态势稳中有进，财政收支情况总体较好。
七、重大政策、重点项目资金的使用情况
（一）着力优化财政支出结构。一是压减支出“过紧日子”。进一步压减非刚性非重点支出，严控“三公”经费和会议费、培训费，全年压减“三公”支出104万元。“三公”经费决算数620万元，较上年下降9%。二是全力保障“三保”支出。年初足额测算“三保”支出，全额纳入预算。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，按需及时支付，2022年我县三保执行率达100%。三是盘活存量财政资金33308万元。对连续两年未用完的上级结转资金、当年未用完的县级资金一律收回统筹使用。
（二）扎实做好民生保障工作。一是投入27456万元，教育质量稳步提升。完成青神中等职业学校宿舍楼、综合楼主体工程，学位增至1500个；完成青神县学道街小学校舍改扩建，新增学位600个，全力保障教育事业发展。二是投入23769万元，社会保障切实有力。落实困难群众救助资金3830万元、就业补助资金464万元、优抚抚恤补助资金2071万元、特困人员供养金1073万元，城乡低保两次提标，发放城乡低保金2410万元。安排1607万元，完成设计床位300个的眉山市养老服务中心青神区域中心建设，提供多元化养老服务选择，助推各项民生工作平稳开展。三是投入14745万元，提升医疗卫生水平。落实疫情防控资金3514万元，重点用于核酸检测、疫情防控物资采购和方舱医院建设；落实1800万元，完成县人民医院业务用房改建，配套购置医用设备277台（套），提升县人民医院综合服务能力。四是统筹各类为民办实事资金37327万元，完成老旧小区改造、雨污管网改造、城乡农贸市场达标提升，着力补齐民生短板，增进民生福祉。
（三）集中财力保障重点项目。坚决树立“财为政服务”理念，多渠道筹集资金保障重点项目支出。拨付3000万元持续推进城市有机更新，实施县城城镇化强弱项补短板建设项目，助推形成同城化发展的都市圈；拨付10000万元建设绿色家居用品产业园，打造四川日用产业供应链服务基地，建成西南地区最大的绿色智能家居产业平台；拨付6000万元建设全民健身中心，积极推动体教融合、体旅融合，持续提升体育公共服务水平，全力建设运动活力之城；拨付32900万元建设绿色铸造智慧产业园，为打造成渝双城经济圈和成都都市圈提供先进机械制造产业新高地。
主任、各位副主任、各位委员，当前全县财政改革发展任务艰巨繁重。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的指导和监督下，落实落细本次会议审查意见，更好发挥财政职能作用，强化责任担当，积极主动作为，进一步深化财政改革，提升服务效能，为我县重大战略任务贡献财政力量。
附件：1.2022年青神县一般公共预算收入决算表
2.2022年青神县一般公共预算支出决算表
3.2022年青神县一般公共预算收支决算平衡表
4.2022年上级对青神县税收返还和转移支付补助决算表
5.2022年青神县本级一般公共预算基本支出经济分类决算表
6.2022年青神县预算内基本建设支出决算表
7.2022年青神县地方政府一般债务余额情况表
8.2022年青神县地方政府一般债务限额情况表
9.2022年青神县政府性基金收入决算表
10.2022年青神县政府性基金支出决算表
11.2022年青神县政府性基金收支决算平衡表
12.2022年上级对青神县政府性基金转移支付补助预算表
13.2022年青神县地方政府专项债务余额情况表
14.2022年青神县地方政府专项债务限额情况表
15.2022年青神县国有资本经营预算收入决算表
16.2022年青神县国有资本经营预算支出决算表
17.2022年青神县社会保险基金收入决算表
18.2022年青神县社会保险基金支出决算表
19.2022年青神县社会保险基金结余决算表
20.2022年青神县地方政府债务余额情况汇总表
21.2022年眉山市地方政府债务分地区限额汇总表
22.2022年青神县一般公共预算结转情况表
23.2022年青神县政府性基金结转情况表
青神县人民政府
2023年9月26日
川公网安备 51142502000103号
