2008年8月28日在眉山市第二届人大常委会第二十次会议上  　　

眉山市财政局局长 黄健 　　

一、关于2007年财政决算情况 　　

（一）决算平衡情况 　　

1、全市平衡情况 　　

2007年全市地方财政一般预算收入119,289万元，加各类转移支付补助、税收返还补助和结算补助等205,314万元，国债补助14,397万元，各类专项拨款补助117,812万元，上年滚存结余收入10,364万元，一般预算收入总计467,176万元；减当年地方财政一般预算支出450,229万元，出口退税超基数市县负担部分上解支出277万元，其他专项上解支出828万元，收支品迭滚存结余15,842万元。扣除按规定结转下年继续使用的项目资金8,120万元，全市滚存净结余7,722万元，其中当年净结余1,700万元。 　　

全市地方财政基金预算收入68,273万元，加上级补助收入13,339万元，上年结余收入6,892万元，减基金预算支出64,545万元，基金预算滚存结余23,959万元，按规定结转下年继续使用。 　　

2、市本级平衡情况 　　

2007年市本级地方财政一般预算收入39,051万元，加各类转移支付补助、税收返还补助和结算补助等30,540万元，国债补助811万元，各类专项拨款补助14,899万元，上年滚存结余收入5,677万元，一般预算收入总计90,978万元；减当年地方财政一般预算支出82,930万元，收支品迭滚存结余8,048万元。扣除按规定结转下年继续使用的项目资金2,771万元，市本级滚存净结余5,277万元，其中当年净结余742万元。 　　

市本级地方财政基金预算收入33,564万元，加上级补助收入665万元，上年结余收入1,777万元，减基金预算支出28,667万元，补助下级支出2,444万元，基金预算滚存结余4,895万元，按规定结转下年继续使用。 　　

3、决算变动情况 　　

在2007年财政决算编审过程中，通过我市的努力工作和积极争取，中央和省财政在转移支付补助、财力补助和结算补助等方面给予了我市更多的支持。根据省财政厅《关于2007年省财政与市（州）扩权试点县（市）财政年终结算有关事项的通知》（川财预〔2008〕27号）精神，全市及市本级收支决算数与向市二届人大四次会议报告的预算执行数相比发生了一些变化。具体情况如下： 　　

（1）全市一般预算决算变动情况 　　

全市决算收入增加3,439万元，主要变动项目为：上划中央两税返还收入增加488万元、电力天然气增值税及附加转移补助增加1,131万元、新华书店增值税返还收入增加16万元、省财政激励约束考核和地方一般预算收入上台阶奖励350万元、矿产资源补偿费返还收入增加79万元、一次性受灾财力补助1,250万元、化解乡镇债务激励性财力补助45万元、监狱企业退税财力补助80万元等。 　　

全市决算上解增加98万元，主要变动项目为：地税部门代扣代收和代征税款手续费专项上解增加19万元、契税征收经费清算上解增加4万元、农业综合开发保留省级项目24万元、地方性津贴补贴调节基金上解增加51万元等。 　　

决算收入和上解变化品迭后，全市年终滚存结余增加3,341万元，其中：结转下年支出项目结余增加1,359万元，滚存净结余增加1,982万元。 　　

（2）市本级一般预算决算变动情况 　　

市本级决算收入增加2,270万元，主要变动项目为：上划中央两税返还收入增加378万元、电力天然气增值税及附加转移补助增加942万元、新华书店增值税返还收入增加10万元、省财政激励约束考核奖励130万元、一次性受灾财力补助700万元、矿产资源补偿费返还收入增加30万元、监狱企业退税财力补助80万元等。 　　

市本级决算上解增加551万元，主要变动项目为：地税部门代扣代收和代征税款手续费专项上解增加24万元、契税征收经费清算上解增加3万元、地方性津贴补贴调节基金上解增加51万元、市级划转对仁寿县计生事业费基数性补助增加339万元、一次性上解仁寿县政策性农业保险补贴资金市级承担部分134万元等。 　　

决算收入和上解变化品迭后，市本级年终滚存结余增加1,719万元，其中：结转下年支出项目结余增加1,157万元，滚存净结余增加562万元。 　　

（3）基金预算决算变动情况 　　

全市基金专款增加1万元，省财政决算批复增加文化建设事业费返还收入64万元，增加试点小城镇新增建设用地有偿使用费返还收入61万元，全市增加基金预算补助收入126万元，其中市本级53万元。 　　

以上决算变动的主要原因是按现行财政体制和结算办法，部分项目需省、市两级财政在年终结算阶段正式核定决算、结算数。 　　

（二）重点支出的安排和资金到位情况 　　

1、全市重点支出情况 　　

一般公共服务支出完成83,636万元，增长3%； 　　

公共安全支出完成32,410万元，增长25.4%； 　　

教育支出完成82,755万元，增长52.7%； 　　

社会保障和就业支出完成61,285万元，增长64.9%； 　　

医疗卫生支出完成29,361万元，增长74.7%； 　　

农林水事务支出完成62,611万元，增长61.8%； 　　

工业商业金融等事务支出完成29,975万元，增长149.6%。 　　

2、市本级重点支出情况 　　

一般公共服务支出完成16,252万元，增长5%； 　　

公共安全支出完成12,569万元，增长66.2%； 　　

教育支出完成7,798万元，增长298.1%； 　　

社会保障和就业支出完成7,818万元，增长30.6%； 　　

医疗卫生支出完成1,669万元，增长43.6%； 　　

农林水事务支出完成6,434万元，增长94.1%； 　　

工业商业金融等事务支出完成10,302万元，增长96.3%。 　　

（三）预算超收收入的安排和使用情况 　　

2007年全市地方财政一般预算收入119,289万元，比年度预算超收22,789万元，主要用于工业发展、新农村建设、农村义务教育、社会保障等方面。其中市本级地方财政一般预算收入39,051万元，比年度预算超收13,781万元，主要用于工业园区发展3,260万元、公共基础设施建设1,406万元、新农村建设422万元、城乡最低生活保障612万元、市职业技术学院建设和中职贫困生补助5,145万元、补充偿债准备金1,000万元、正常增人调资支出500万元和非税收入对口安排1,436万元等。 　　

（四）部门预算制度建立和执行情况 　　

按照深化财政改革的要求，市本级财政进一步完善部门综合预算改革，编制内容逐步完整，编制方法逐步科学，编制程序逐步规范，部门预算编制、执行、监督体系初步建立，2007年实现了41个市级部门综合预算提交市人代会审查，比2006年增加8个。各区县财政也初步建立了部门预算制度，并在完善预算决策、健全分配机制和加强预算监督等方面作了积极的探索。 　　

（五）向下级财政转移支付情况 　　

2007年我市各区县获得财力性转移支付资金148,560万元，比2006年增加34,083万元。主要包括：一般性转移支付53,510万元、农村税费改革转移支付13,022万元、农村义务教育转移支付7,038万元、停征农业税取消农业特产税转移支付13,598万元、缓解县乡财政困难转移支付10,370万元、调整工资转移支付51,022万元等。转移支付资金均由省财政厅直接核定并计算到区县，市级无变更和调整的情况。 　　

（六）市人代会批准预算决议的执行情况 　　

市二届人大二次会议批准2007年全市地方财政一般预算收入预算为96,500万元，实际完成119,289万元，为预算的123.6%；一般预算支出预算为262,713万元，实际完成450,229万元，为预算的171.4%，主要是受收入超收、上级财政增加专款和转移支付补助的影响。全市基金预算收入预算为13,000万元，实际完成68,273万元，为预算的525.2%；基金预算支出预算为19,765万元，实际完成64,545万元，为预算的326.6%。基金收支完成数比预算数变化较大主要是因政策调整，土地出让金收支从2007年9月起全额纳入基金预算管理。 　　

市二届人大二次会议批准2007年市本级地方财政一般预算收入预算为25,270万元，实际完成39,051万元，为预算的154.5%；一般预算支出预算为52,119万元，经市二届人大常委会第十一次会议调整支出预算为59,413万元，实际完成82,930万元，为调整预算的139.6%，主要是受收入超收、上级财政增加专款和转移支付补助的影响。市本级基金预算收入预算为3,900万元，实际完成33,564万元，为预算的860.6%；基金预算支出预算为5,634万元，实际完成28,667万元，为预算的508.8%。 　　

（七）上级财政补助资金争取和使用情况 　　

2007年我市共获得上级财力性补助和各类专项资金337,523万元，比2006年增加95,220万元，其中税收返还34,874万元，国债和其他一般预算专款132,209万元，各类转移支付、结算补助170,440万元。在资金的分配使用上，严格执行财政资金审批管理办法，凡上级分配明确的资金，及时拨付到项目单位或下级财政；需要再分配的资金，按程序报经批准后执行。在资金的监督管理上，各级财政重视资金拨付、使用的全过程管理和追踪问效，保证了财政资金的安全运行和高效使用；对粮食直补、退耕还林补助等关系民生的资金，积极发挥新闻媒体和社会公众的作用，通过公示等方式，加强对财政资金使用的监督。 　　

二、关于2008年1至6月财政预算执行情况 　　

今年上半年，我们紧紧围绕市委二届三次会议提出的“奋力推进科学发展，倾情造福眉山人民”的总体要求，认真落实市二届人大四次会议精神，积极应对冰雪灾害、汶川特大地震等带来的挑战，扎实推动经济社会加快发展，财政收支预算执行良好。 　　

（一）全市财政预算执行情况 　　

全市地方财政一般预算收入完成78,222万元，占年度预算137,200万元的57%，增长28.2%。其中，国税系统完成地方财政一般预算收入13,430万元，占年度预算的48%，增长6.3%；地税系统完成地方财政一般预算收入44,632万元，占年度预算的59.2%，增长36.3%；非税收入完成21,206万元，占年度预算的62.4%，增长30.2%。全市地方财政一般预算支出完成193,855万元，占年度预算的57.3%，增长28.3%。 　　

全市地方财政基金预算收入完成56,451万元，占年度预算的62.7%，增长845.1%；全市地方财政基金预算支出完成57,555万元，占年度预算的63.8%，增长883.3%。基金收支大幅增长主要是因政策调整，土地出让金收支从2007年9月起全额纳入基金预算管理。 　　

（二）市本级财政预算执行情况 　　

市本级地方财政一般预算收入完成22,494万元，占年度预算44,910万元的50.1%，增长15.2%。其中，国税系统完成地方财政一般预算收入4,781万元，占年度预算的38.7%，下降21%；地税系统完成地方财政一般预算收入10,340万元，占年度预算的59.4%